目   录

第一部分：学院概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成及编制现状

第二部分：2021年部门预算报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

第三部分：2021年部门预算情况说明

一、收支预算情况说明

二、收入预算情况说明

三、支出预算情况说明

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、2021年部门预算安排的“三公”经费预算情况

八、政府性基金预算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：广西商业技师学院概况

一、主要职能

广西商业技师学院始建于1979年，隶属于广西壮族自治区商务厅的职业院校，是全额财政拨款的事业单位。1997年经自治区人民政府批准在高级技工学校基础上成立了广西烹饪学校，2005年经自治区人力资源和社会保障厅批准成立广西商业高级技工学校，三校同址，实行“三块牌子一套班子”的管理体制，现已发展成为一所集教学、科研、生产、培训、技能鉴定、就业推荐于一体、二产三产专业并举的综合性职业院校，2017年更名为广西商业技师学院。学院开设专业从最初的烹饪专业发展到中式烹调、西餐烹调、中西式面点、民族风味食品加工制作、列车乘务、美容美发与造型、高星级饭店运营与管理、现代物流、电子商务、计算机应用与维修、美术设计与制作、会计、幼儿教育、汽车维修、电子技术应用等19个专业。烹饪专业为全国示范专业，中式烹调、西餐烹调、高星级饭店运营与管理、现代物流、电子技术应用等专业为自治区示范专业，骨干专业都开设了高级工班为企业培养了大量的部门主管、店长、经理和出品总监等技术管理人才，学院新组建的广西烹饪集团将为广西餐饮行业和企业服务，不断搭建校企合作新篇章。

二、机构设置情况

（一）管理部门

1.学校办公室　2. 党办　3. 财务科　4. 人力资源科　5. 总务科6. 招生办公室　7.学生科　8. 教务科　9. 实习就业科　10. 团委11.工会

（二）教学教辅部门

1.烹饪旅游学部2.商务信息学部3.汽修与机电学部4.基础与幼儿教育学部5.督导办公室 6.继续教育与培训部

三、人员构成及编制现状

学院总编制数279人，(事业编制168人，后勤服务聘用人员控制数13人，非实名制编制数98人）。实有人数308人（事业实有人数132人，退休人员47人，非实名制编制内实有人数98人，编外在职人员实有人数31人）。

第二部分： 2021年部门预算报表

2021年部门预算报表详见附件。

第三部分： 2021年预算情况说明

一、收支预算总体情况说明

2021年收入支出总预算7991.35万元，同比增加2168.32万元，同比增长37.24%。

二、预算单位收入情况

2021年全年总收入7991.35万元，同比增加2168.32万元，同比增长37.24%。其中：一般公共预算拨款4596.06万元，纳入财政专户管理的收入安排的资金2597.29万元，其他收入798万元。收入增加的主要方面是单位一般公共预算拨款收入教育资金增加1120.28万元；考虑到偿还银行借款和相关非税项目支出的资金，纳入财政专户管理的收入资金财政非税收入拨款收入增加1056.81万元；其他收入同比减少8.77万元。

三、预算单位支出情况

2021年全年总支出7991.35万元，其中：基本支出2811.29万元，占支出总预算35.18%，同比增加219.21万元，增长8.46%；项目支出5180.06万元占支出总预算64.82%，同比增加1949.83万元，增长60.36%。

1、按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

（1） 教育类支出类科目7628.76万元，占支出总预算的95.46%，同比增加2111.57万元，增长38.27% 。增加的原因主要是人员基本工资基数工资性支出总量增加。

（2） 社会保障和就业支出类科目 189.12万元，占支出总预算的2.37%，同比增加45.34万元，增长31.53% 。增加的原因主要是养老保险和职业年金计提基数工资性支出总量增加。

（3） 医疗卫生健康支出类科目103.94万元，占支出总预算1.30%，同比增加8.16万元，增长8.52%。增加的原因主要是医疗保险计提基数工资性支出总量增加。

（4） 住房保障支出类科目69.53万元，占支出总预算0.87%，同比增加3.25万元，增长4.90%。增加的原因主要是住房公积金计提基数工资性支出总量增加。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出

基本支出预算2811.29万元，占支出总预算35.18%，同比增加219.21万元，增长8.46%。其中：

工资福利支出预算1412.83万元，占基本支出预算50.26%，同比增加44.38万元，增长3.24%。

商品和服务支出预算1091.88万元，占基本支出预算38.84%，同比增加135.51万元，增长14.17%。

对个人和家庭补助支出预算306.58万元，占基本支出预算10.90%，同比增加38.60万元，增长14.40%。

（2）项目支出

项目支出预算5180.06万元，占支出总预算64.82%，同比增加1949.83万元，增长60.36%。

工资福利支出预算1608.36万元；占项目支出预算的31.05%；

商品和服务支出预算70万元；占项目支出预算的1.35%；

对个人和家庭补助支出205.31万元；占项目支出预算的3.96%；

债务利息及费用支出2213.39万元，占项目支出预算的42.73%；

资本性支出（基建） 870万元，占项目支出预算的16.80%；

资本性支出175万元，占项目支出预算的3.39%；

其他支出38万元，占项目支出预算的0.73%。

四、财政拨款收支预算总体情况说明

2021年财政拨款收入和支出预算均为4596.06万元，同比增加1120.28万元，增长32.23%。

五、一般公共预算支出情况说明

2021年一般公共预算支出4596.06万元，其中：基本支出预算2607.65万元，项目支出预算1988.41万元。具体支出预算如下：主要用于学院人员基本工资和津补贴及绩效工资标准等安排的人员经费支出，按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、水电费、培训费、差旅费、会议费和偿还学院基础建设贷款的本金（含利息）支出及学院日常公用经费支出和支持技校及中专教育事业发展专项支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

一般公共预算基本支出预算2607.65万元，占支出总预算32.63%，同比增加200.71万元，增长8.33%，其中：

工资福利支出1338.92万元，占基本支出预算51.35%，同比增加38.71万元，增长2.98%。

商品和服务支出1011.88 万元，占基本支出预算38.80%，同比增加135.51万元，增长15.46%。

对个人和家庭的补助256.85万元，占基本支出预算9.85%，同比增加26.49万元，增长11.50%。

七、2021年部门预算安排的“三公”经费预算情况

2021年纳入财政专户管理收入的资金安排的“三公”经费支出预算60万元，与2020年三公经费预算数持平。其中公务接待费15万元，公务用车购置及运行维护费45万元，因公出国（境）经费0万元。

八、政府性基金预算情况说明

广西商业技师学院无政府性基金预算安排的收入及支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）运行经费安排情况说明

运行经费3786.31万元，全部是基本及项目支出预算，同比增加590.99万元，增长18.50%。其中：工资福利支出2191.80万元、商品和服务支出1076.91万元、对个人和家庭的补助支出517.60万元。主要用于学院为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准绩效工资和学生助学金（奖学金）发放以及安排的其他支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费及涉及学院日常开支、教学原料采购等日常公用经费支出。

（二）政府采购预算安排情况说明

2021年政府采购预算545万元，同比减少55万元，降低9.16% 。政府采购减少的原因主要是提前编入部门预算的教育专项资金安排的政府采购项目预算比上年略有减少。政府采购资金来源均为纳入财政专户管理收入预算拨款。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购两种类型。

货物类采购及服务类采购预算365万元。工程类采购180万元。

（三）国有资产占用情况说明

学院核定公务用车编制2辆，实有车辆1辆，为小型越野车。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

广西商业技师学院有6个绩效考核项目，分别是：技校免学费补助中央资金——绩效工资769.71万元；技校免学费补助自治区资金——偿还银行贷款本金(利息）432.96万元；编外人员工资260万元；事业单位在职人员绩效工资578.65万元；办学条件达标专项资金（10#学生公寓楼C区项目建设）500万元；偿还国内银行贷款1,700万元。

（五）其他说明

无

第四部分：名词解释

一、一般公共预算财政拨款收入：指用一般公共预算收入安排的预算单位资金。

二、政府性基金预算财政拨款收入：指用政府性基金收入安排的预算单位资金。

三、国有资本经营预算财政拨款：指用国有资本经营收入安排的预算单位资金。

四、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

五、其他收入：指除“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款”、“事业收入”、“事业单位经营收入”以外的各项收入。

六、基本支出：反映为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

七、项目支出：反映单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本的预算支出以外安排的专项支出。

八、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

九、日常运行经费：是指为保障事业单位（含参照公务员管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项公用经费支出，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费、水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。
2021年部门预算公开表.xls